Toda empresa é constituída por vários recursos e cabe ao empresário conseguir utilizar esses recursos da melhor maneira possível. O dinheiro é um deles e muitas vezes na sua escassez, acaba tirando o nosso sono.

Para isso é fundamental uma gestão financeira e controle efetivo do fluxo de caixa. Temos que saber o valor das vendas, dos gastos, sejam custos ou despesas e contas a receber, tudo isso devidamente registrado, com históricos e previsão.

Para isso é essencial o uso de algumas ferramentas como:

• Caixa diário - onde são registradas as entradas e saídas financeiras diariamente
• Controle de banco - fazer um controle diário do que entra e o que sai das contas da empresa. Importante: quanto menor o número de contas para controlar melhor
• Controle de contas a pagar - Registrar todas as contas para não deixar passar nenhuma, além de um planejamento para fazer novas contas.
• Controle de contas a receber - a venda a prazo faz parte da realidade de muitas empresas e esta deve evitar ao máximo a inadimplência.
• Fluxo de caixa - uma união de todas as anteriores acima, onde é possível planejar o fluxo do dinheiro ao longo do tempo, identificando onde poderá faltar recursos ou sobrar, permitindo pensar antecipadamente em cada situação.

Claro que hoje em dia é fácil conseguir um sistema que irá integrar todas essas ferramentas acima, porém quem não tem acesso pode fazer isso em planilhas eletrônicas. Tudo isso só irá funcionar se o empresário tiver disciplina para fazer isso diariamente e sempre. Uma empresa com um controle financeiro eficiente irá identificar muito antes que ocorra uma falta de caixa, por exemplo, e se movimentará para evitar que ela aconteça, fazendo uma promoção de vendas.

Com esse sistema você irá apurar ao final de cada período o resultado que sua empresa obteve, ou seja, lucro ou prejuízo. Este certamente é um dos critérios para uma empresa bem sucedida, registro e controle financeiro para acertar nas tomadas de decisões.